ANAF vrea să verifice banii transferați între rude: Care sunt sumele care pot fi supuse unei impozitări de 70%

ANAF a intensificat verificările asupra transferurilor de bani între persoane fizice, în special cele cu proveniență nedovedită. Avocata Luisiana Dobrinescu atrage atenția asupra riscului de impozitare cu până la 70% a acestor sume, fapt ce a stârnit preocupare în rândul contribuabililor.

Se observă o creștere a numărului de verificări fiscale, posibil determinată de deficitul bugetar și de necesitatea creșterii veniturilor la bugetul de stat.

Transferul de dividende în atenția fiscului

Un antreprenor care a transferat dividende fiicei sale a pus-o în situația de a justifica proveniența banilor. ANAF a solicitat documente doveditoare, inclusiv explicații detaliate și declarații notariale.

Explicațiile verbale nu sunt suficiente; este nevoie de documente clare și verificabile. În caz contrar, diferența dintre utilizarea și sursa fondurilor poate fi impozitată cu 70%. 

Specialiștii recomandă utilizarea transferurilor bancare cu specificarea clară a scopului tranzacției. Tranzacțiile online pot servi ca dovezi concludente în cazul unui control.

Noua legislație prevede un impozit de 70% (anterior 16%) pentru sumele cu sursă necunoscută, începând cu 1 iulie 2024. ANAF a clarificat că darurile de nuntă și botez nu intră sub incidența acestei legi.

Concluzionând, este esențial ca toți contribuabilii să documenteze cu atenție orice transfer, chiar și între membrii familiei, pentru a evita penalizările fiscale.